Onderwijs en jeugd - Jaarverslag 2014

	Vastgestelde begroting 2014		Begroting t/m raad 15-12-2014		Rekening 2014		Te verklaren verschil t.o.v. begroting 15-12-2014 -= nadeel; += voordeel
	Lasten	Baten	Lasten	Baten	Lasten	Baten	Lasten	Baten	Saldo
Saldo van lasten en baten	27.080	3.637	26.027	3.958	24.980	3.872	1.046	-86	960
Reservemutaties		69		82	184	120	-184	38	-147
Gerealiseerd resultaat	27.080	3.706	26.027	4.041	25.165	3.992	862	-49	813

Verschillen ten opzichte van de begroting inclusief begrotingswijzigingen (bedragen x € 1.000)

- = nadeel / + = voordeel	Lasten	Baten	Saldo baten en lasten	Storting reserve	Onttrekking reserve	Gerealiseerd resultaat
Onderwijshuisvestingsbeleid	551	24	575	-106	7	475
Lokaal onderwijsbeleid	19		19			19
Studentenbeleid	6		6			6
Brede School	-34	-21	-55		31	-24
Leerlingenvervoer	176		176			176
Beleid bewegingsonderwijs	27	-22	5			5
RMC/leerplicht/voortijd school	225	-147	78	-78
Gem. onderwijs achterstandbel.	-61	78	16			16
Jongerenbeleid	1		1			1
Opvoedingsonderst/ontwikkeling	198		198			198
Kinderopvang	-61	2	-60			-60
Peuterwerk
Totaal	1.046	-86	960	-184	38	813

Financiële verantwoording
Analyse afwijkingen > € 50.000 tussen begroting na wijziging en programmarekening 2014

Product	afwijking	I/D	Analyse
Onderwijshuisvestingsbeleid	475	I	Het positieve resultaat op de lasten bestaat voornamelijk uit het in 2014 nog niet bestede budget voor het verwijderen van noodlokalen, omdat de plannen voor nieuwe schoolgebouwen nog niet zijn uitgewerkt. Verder was er in 2014 minder behoefte was aan (externe) adviezen en onderzoeken dan waarmee in de begroting rekening is gehouden en was het budget voor vandalismeschade niet volledig nodig; de uitgaven hierop kunnen van jaar tot jaar fluctueren en zijn afhankelijk van de vernielingen in het betreffende jaar. Het budget voor tijdelijke huisvestingsvoorzieningen is nog niet uitgegeven omdat de benodigde verhuisbewegingen nog niet konden plaatsvinden door gewijzigde huisvestingsplannen. Het budget is nodig in 2015 en is daarom in de reserve gestort. In 2014 heeft EC opdracht gekregen voor het verwijderen van een noodschool. Deze opdracht is nog niet in zijn geheel uitgevoerd; in 2015 maakt EC nog kosten vanwege o.a. verwijderen van bestrating en riool en uitwisselen van grond en zand. Het budget is in de reserve gestort.
Leerlingenvervoer	176	I/D	De lagere uitgaven op leerlingenvervoer zijn deels incidenteel van aard als gevolg van minder aanvragen en een meevaller op gymvervoer doordat alleen de Montessorischool gymvervoer nodig had. Verder is er op leerlingenvervoer een structurele meevaller van 50 vanwege het positieve effect van de nieuwe aanbesteding die heeft plaatsgevonden. Het structurele voordeel zal vrijvallen bij Berap 1 2015.
RMC/leerplicht/voortijd school	-	I	Het verschil betreft met name het project Harde Kern. In de begroting was rekening gehouden met een afloop in 2014. Het project loopt door in 2015. Het niet benodigde deel aan cofinanciering is in de reserve gestort.
Gem. onderwijsachterstandbel	16	I	De uitgaven op onderwijsachterstandenbeleid worden grotendeels gedekt vanuit meerjarige specifieke rijksgelden en kunnen daarom over meerdere jaren besteed worden. Dit verklaart zowel het negatieve resultaat op de lasten als het positieve resultaat op de baten
Opvoedondersteuning	198	I	Het positieve resultaat op de baten wordt voornamelijk veroorzaakt doordat de betaalde subsidie voor 'opvoedondersteuning 0-4 jaar' éénmalig ten laste is gebracht van de Specifieke Rijksmiddelen Onderwijsachterstandenbeleid. De betreffende activiteiten kunnen onder de doelstelling van deze uitkering worden geschaard en de Rijksmiddelen waren toereikend. Om die reden kan het gemeentelijk budget voor opvoedondersteuning 0-4 jaar eenmalig vrijvallen. Verder was het voor dit product beschikbare budget vanuit de Decentralisatie-uitkering CJG iets ruimer dan voor de uitgevoerde activiteiten in 2014 nodig was.
Kinderopvang	-60	I	In 2014 hebben we leges ingevoerd voor kinderopvang, die laat een klein voordeel zien. Hier staat tegenover dat de kosten behoorlijk hoger zijn. De inzet GGD valt hoger uit en de kosten per controle zijn behoorlijk toegenomen. Ook de ambtelijke inzet was hoger dan begroot. Het aantal aanvragen en meldingen blijft op een hoog niveau.

Bedragen x € 1.000

De genoemde verschillen passen binnen de door de raad vastgestelde beleidskaders.
I = incidenteel verschil, D = verschil met doorwerking naar latere jaren (structureel of meerjarig incidenteel)
- = nadeel, + = voordeel

Overzicht restant investeringskredieten:

Project .	krediet	nieuw	besteding	restant		dekking
	1-1-2014	krediet	2014	krediet	derden	res./voorz.	expl.rek.
Onderwijshuisvesting
openbaar basisonderwijs	5.920	698	1.395	5.223			5.142
waarvan afgesloten				-81
bijzonder basisonderwijs	11.767	1.150	1.337	11.580			11.458
waarvan afgesloten				-122
openbaar speciaal onderwijs	827	301	305	823			823
bijzonder speciaal onderwijs	246	186	265	167			42
waarvan afgesloten				-125
openbaar voortgezet onderwijs	516	15	15	516			516
bijzonder voortgezet onderwijs	128	-49		79			0
waarvan afgesloten				-79
vrijstaande gymaccommodaties	4.080	-3.255		825			0
waarvan afgesloten				-825
	23.484	-954	3.317	17.981	0	0	17.981

Jeugd
IMG niet geind.amb.begel. 0-6 jarigen	1			1		1
CJG/Jeugd	87			87	17	70
	88	0	0	88	17	71	0

	23.572	-954	3.317	18.069	17	71	17.981

Specificatie nieuwe krediet:

Project	Bedrag	Besluit	Toelichting
OHP 2014	2.301	Rb. 19-8-2013
WC Anker van progr. 7 naar 17B	-3.255

	-954

Specificatie afgesloten krediet:

Project	Bedrag
openbaar basisonderwijs	-81
bijzonder basisonderwijs	-122
bijzonder speciaal onderwijs	-125
bijzonder voortgezet onderwijs	-79
vrijstaande gymaccommodaties	-825

	-1.232

Verantwoording (alle restantkredieten ouder dan 3 jaar en belangrijke restant kredieten korter dan 3 jaar)

Het totaal van nog openstaande kredieten op het programma Onderwijs en Jeugd bedraagt bij het sluiten van de jaarrekening 2014 € 18,07 mln. Dit bedrag bestaat voor € 17,98 mln. uit openstaande onderwijshuisvestingskredieten. Onderstaand volgt een opsomming van de grootste posten:

€ 11,5 mln.: dit bedrag heeft betrekking op de nieuwbouw van een drietal scholen in Stadshagen. Met de bouw van de twee scholen (protestant christelijk en rooms katholiek) in het gebied Breezicht wordt binnenkort gestart; ingebruikname wordt in december 2015 verwacht. De plannen voor de gereformeerde school in het gebied de Tippe zijn momenteel in voorbereiding. Verwacht wordt dat deze school in 2017/2018 in gebruik kan worden genomen;
€ 1,9 mln.: dit bedrag betreft de realisatie van nieuwbouw t.b.v. Talentstad: met het schoolbestuur vindt overleg plaats over de wijze waarop de toekomstige (her)huisvesting van dit onderwijsinstituut gestalte kan krijgen; verwacht wordt dat de plannen in 2016 gerealiseerd zullen zijn;
€ 1,3 mln.: dit bedrag heeft betrekking op het treffen van veiligheidsvoorzieningen (o.a. asbestsanering) en het treffen van maatregelen in schoolgebouwen waardoor die gebouwen voldoen aan de eisen op het gebied van brand- en inbraakpreventie;
€ 1,2 mln.: dit bedrag is bestemd voor de 2^e fase nieuwbouw t.b.v. de openbare basisschool Festival in Stadshagen;
€ 0,6 mln: dit bedrag heeft betrekking op nog met de afdeling Vastgoed te verrekenen grondkosten a.g.v. nieuwbouwprojecten;
€ 1,4 mln: dit betreft diverse huisvestingsvoorzieningen (o.a. vervangingsinvesteringen, 1^e inrichting meubilair/ olp) t.b.v. verschillende (over het algemeen relatief kleinere) projecten.

De restantkredieten op vrijstaande gymaccommodaties zijn aangewend voor Nieuwbouw Het Anker en vervolgens afgesloten.

Financiële structuur lasten en baten bestaand beleid (x € 1.000)