Vastgestelde begroting 2014 | Begroting t/m raad 15-12-2014 | Rekening 2014 | Te verklaren verschil t.o.v. begroting 15-12-2014 | ||||||
-= nadeel; += voordeel | |||||||||
Lasten | Baten | Lasten | Baten | Lasten | Baten | Lasten | Baten | Saldo | |
Saldo van baten en lasten | 65.365 | 60.048 | 65.013 | 61.724 | 37.544 | 32.607 | 27.469 | -29.117 | -1.648 |
Reservemutaties | 1.919 | 2.980 | 6.743 | 7.440 | -6.743 | 4.460 | -2.283 |
Gerealiseerd resultaat | 65.365 | 61.967 | 65.013 | 64.704 | 44.288 | 40.047 | 20.725 | -24.657 | -3.931 |
Verschillen ten opzichte van de begroting inclusief begrotingswijzigingen (bedragen x € 1.000) | |||||||
- = nadeel / + = voordeel | Lasten | Baten | Saldo baten en lasten | Storting reserve | Onttrekking reserve | Gerealiseerd resultaat | |
Strat.bezit NNIEGG | -1.722 | 1.824 | 101 | -2.161 | 2.059 | ||
Voorbereidingsprojecten | 57.939 | -60.214 | -2.275 | 0 | 0 | -2.275 | |
Herstructureringsprojecten | -2.444 | 2.444 | 0 | 0 | |||
Woningbouwprojecten | -13.593 | 13.535 | -58 | -42 | 100 | ||
Werkgelegenheidsprojecten | -12.144 | 12.272 | 128 | -172 | 45 | ||
Particuliere grondexploitaties | -265 | 265 | 0 | 0 | |||
Af te sluiten projecten | -301 | 757 | 457 | -4.369 | 2.256 | -1.656 | |
Totaal | 27.469 | -29.117 | -1.648 | -6.743 | 4.460 | -3.931 | |
Financiële verantwoording
Analyse afwijkingen > € 50.000 tussen begroting na wijziging en programmarekening 2014
Product | afwijking | I/D | Analyse |
Strat.bezit NNIEGG | 0 | I | De hogere lasten en baten hebben betrekking op verkopen van percelen grond. De reservemutatie betreft de onttrekking aan de algemene reserve vastgoed welke vervolgens weer gedoteerd is in de reserve nniegg om deze op het vereiste niveau te brengen. |
Bedragen x € 1.000
De genoemde verschillen passen binnen de door de raad vastgestelde beleidskaders.
I = incidenteel verschil, D = verschil met doorwerking naar latere jaren (structureel of meerjarig incidenteel)
- = nadeel, + = voordeel
De reservestortingen (=lasten) betroffen | |
Bijdrage in de reserve Stadsuitleg | € 176 |
Winstafdrachten | € 438 |
Storting in de Alg.Res.Vastgoed tlv Concern Reserve | € 3.931 |
Storting in Concern Reserve | € 37 |
Storting in de NNIEGG reserve tlv Alg.Res.Vastgoed | € 2.161 |
Totaal | € 6.743 |
De reserveonttrekkingen (=baten) betroffen | |
Bijdrage aan Grex Bagijneweide | € 100 |
Bijdrage aan Grex Wijthmen fase 1 | € 275 |
Bijdrage aan Grex Voorsterpoort | € 195 |
corr.2013 verliesgevende Grex | € 19- |
Storting in Alg.Voorziening Vastgoed tlv ARV | € 2.275 |
Storting in NNIEGG res. exploitatieresultaat 2015 | € 2.263 |
Storting in de NIEGG reserve tlv Alg.res.Vastgoed | € 2.161 |
Bijdrage aan projecten Binnen NNIEGG | € 190 |
Totaal | € 7.440 |
Analyse op baten en lastenniveau
Op baten- en lastenniveau wijken de rekening en begroting niet af. Het saldo van de lasten (grondaankopen, kosten bouwrijpmaken, rente etc.), baten (grondverkopen, subsidies, bijdragen etc.) en mutaties in reserve en voorzieningen ( o.a. winstnemingen) wordt bij c.q. afgeschreven op de boekwaarden van de exploitaties. Een afwijking aan de kostenkant betekent dus automatisch ook een afwijking aan de opbrengstenkant.
De begroting is geactualiseerd op basis van de MPV jaarschijf 2014 van € 31.534 lasten en € 29.428 baten. Hierop is in de loop van het jaar één correctie op geweest voor € 3.960 wat resulteert in een begroting van € 27.565 uitgaven en € 29.428 baten
Lasten | Baten | |
Krediet MPV 2014 | 31.534 | 29.428 |
correctie rente | - 3.960 | |
Totaal staat baten en lasten | 27.565 | 29.428 |
Analyse op de diverse producten is niet mogelijk, omdat in de loop van het jaar projecten verschuiven van bijvoorbeeld het product voorbereidingsprojecten naar uitvoeringsprojecten, waardoor begroting en rekening niet altijd vergelijkbaar zijn. Daarom is de begroting op totaalniveau opgenomen. Om meer inzicht te geven in de afwijkingen worden in het totaaloverzicht projecten de uitgaven, inkomsten en de boekwaarde per project in beeld gebracht.
B2. Boekwaardeverloop exploitaties
Projecten | Boekw. Per 1-1-2014 | Vermeer-deringen | Jaarschijf MPV Vermin-deringen | Verwacht boekwaarde | Vermeer- deringen | Rekening 2013 Vermin- deringen | Boekw. 31-12-2014 | Verschil boekw. T.o.v. MP | Winst- nemingen 2014 | |
Woningbouwprojecten | ||||||||||
19 | Stadshagen 1 & 2 | 24.665 | 10.726 | 2.839 | 32.552 | 5.603 | 7.323 | 22.945 | -9.607 | |
67 | Oude Mars | 6.010 | 896 | 6.906 | 406 | 0 | 6.416 | -490 | ||
119 | Schaepman/Kraanbolwerk | 173 | 2.262 | 2.435 | 1.127 | 3.767 | -2.467 | -4.902 | ||
129 | Bagijneweide | 246 | -169 | 77 | 239 | 390 | 95 | 18 | -100 | |
133 | Stinspoort | 3.177 | 409 | 1.616 | 1.970 | 376 | 1.716 | 1.837 | -133 | |
281 | Wijthmen, fase 1 | 101 | -50 | 275 | -224 | 102 | 275 | -72 | 152 | |
subtotaal | 34.372 | 14.074 | 4.730 | 43.716 | 7.853 | 13.471 | 28.754 | -14.962 | -100 | |
Werkgelegenheidsprojecten | ||||||||||
11 | Marslanden Zuid | -204 | 274 | 670 | -600 | 55 | 378 | -527 | 73 | |
21 | Hessenpoort 1 & 2 | 52.666 | 4.462 | 12.666 | 44.462 | 6.508 | 11.839 | 47.335 | 2.873 | |
57 | Voorsterpoort | -5.294 | -170 | -5.464 | 7 | 55 | -5.342 | 122 | -195 | |
subtotaal | 47.168 | 4.566 | 13.336 | 38.398 | 6.570 | 12.272 | 41.466 | 3.068 | -195 | |
Herstructureringsprojecten | ||||||||||
269 | Vrolijkheid II, herontwikkeling | 1.417 | 104 | 635 | 886 | 77 | 3 | 1.491 | 605 | |
283 | Langenholterweg | 148 | 835 | 578 | 405 | 58 | 0 | 206 | -199 | |
313 | Geert Grootestraat | 21 | 925 | 679 | 267 | -4 | 0 | 17 | -250 | |
502 | Kamperpoort | 1.126 | 6.601 | -310 | 8.037 | 2.313 | 251 | 3.188 | -4.849 | |
subtotaal | 2.712 | 8.465 | 1.582 | 9.595 | 2.444 | 254 | 4.902 | -4.693 | 0 | |
Particuliere grondexploitaties | ||||||||||
123 | Forelkolk | 76 | 169 | 394 | -149 | 4 | 80 | 229 | ||
245 | ABN-AMRO Prinsenpoort | 362 | 420 | 653 | 129 | 99 | 265 | 196 | 67 | |
247 | Campus | -622 | 1 | -621 | -20 | -642 | -21 | |||
subtotaal | -184 | 590 | 1.047 | -641 | 83 | 265 | -366 | 275 | 0 | |
Binnenkort af te sluiten exploitaties | ||||||||||
55 | Deltion | -72 | 38 | 275 | -309 | 1 | 275 | -346 | -37 | 348 |
51 | Beter met Bos | -50 | 0 | 0 | -50 | -50 | 0 | |||
59 | Noordeiland | -776 | 298 | -26 | -452 | 57 | 39 | -758 | -306 | |
87 | Holtenbroek Händellaan | 9 | 0 | 0 | 9 | 0 | 9 | 0 | ||
135 | Westenholte Stins | 0 | 0 | 0 | 0 | 8 | 8 | 8 | ||
235 | Van der Valk | -162 | -162 | 31 | -42 | -89 | 73 | 89 | ||
241 | Rechtbank | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 19 | -19 | -19 | 19 |
315 | Zwolle Zuid restant | 222 | 8 | 150 | 80 | 30 | 0 | 252 | 172 | |
317 | Marslanden G, restant | 185 | 8 | 200 | -7 | 16 | 0 | 201 | 208 | |
319 | Oosterenk restant | 23 | 21 | 44 | 21 | 44 | 0 | |||
321 | Bos & Buitenplts.restant | 496 | 3 | 499 | 25 | 521 | 22 | |||
323 | Stadsh.1fase 1, restant | -7 | 8 | 1 | 25 | 18 | 17 | |||
325 | Stadsh.vl.1, restant | 2 | 8 | 10 | 3 | 5 | -5 | |||
327 | Kop van Hanzeland, restant | 40 | 3 | 43 | 4 | 181 | -137 | -180 | ||
331 | Rood voor Rood, restant | 6 | 108 | -102 | -69 | 216 | -285 | -183 | ||
333 | Wipstrikpark, restant | 24 | 24 | 0 | 0 | 0 | -24 | |||
subtotaal | -90 | 425 | 707 | -372 | 152 | 688 | -626 | -254 | 456 | |
Voorbereidingsprojecten | ||||||||||
271 | Kanonsteeg/Derde Bredehoek | 1 | 35 | 36 | 0 | 0 | 1 | -35 | ||
287 | Wijtmenerplas, marktselectie | 44 | 44 | 98 | 142 | 98 | ||||
335 | Hospice Wipstrikkerallee | 0 | 0 | 7 | 7 | |||||
subtotaal | 45 | 35 | 0 | 80 | 105 | 0 | 150 | 63 | 0 | |
Af: Voorziening verliezen | -8.732 | -8.732 | -11.216 | |||||||
TOTAAL BOEKWAARDEN | 75.291 | 28.155 | 21.402 | 82.044 | 17.207 | 26.950 | 63.064 | -16.254 | 161 | |
Financiële structuur lasten en baten bestaand beleid (x € 1.000)