Omvang en samenstelling uitkomsten jaarrekening 2014
Het voordelige gerealiseerde resultaat bedraagt € 3.004.000 ten opzichte van de laatst gewijzigde begroting 2014.
In de cijfers van de laatst gewijzigde begroting zijn de uitkomsten van de beleidsrapportages 2014 al verwerkt, evenals de per saldo neutrale budgettaire gevolgen van de nadien t/m raad van 15 december genomen raadsbesluiten. Het in de gewijzigde begroting verwerkte resultaat van de eerste beleidsrapportage 2014 was € 2,3 mln. negatief en de tweede € 2,3 mln. positief.
Ten opzichte van de oorspronkelijk vastgestelde begroting 2013 is er dus ook sprake van een voordelig resultaat van € 3,0 mln.
Onderstaand gaan wij kort in op de samenstelling van het voordelig resultaat van de jaarrekening ad € 3,0 mln. vanuit de volgende invalshoeken:
- uitsplitsing resultaat: resultaat vóór en na bestemming (mutatie eigen vermogen)
- specificatie resultaten per pijler
Resultaat vóór en na bestemming
Het feitelijke resultaat van de jaarrekening 2014 komt overeen met de mutatie in het eigen vermogen in het boekjaar. | bedragen x €1.000 |
Saldo eigen vermogen per 31-12-2014 (inclusief resultaat 2014 ) | € 126.120 |
Saldo eigen vermogen per 1-1-2014 (inclusief resultaat bestemming 2013) *) | € 133.053 |
Resultaat voor bestemming 2014 (saldo van baten en lasten) | -/- € 6.933 |
Stelselwijziging BBV reserves afval en riolering ==> voorziening ultimo 2014 | 9.857 |
In de exploitatie zijn resultaatbestemmingen verwerkt volgens bestaand beleid: | € 80 |
Per saldo een voordelig resultaat inclusief toegestane verrekeningen met reserves | € 3.004 |
*) € 133.053 is inclusief € 1.998 vrijval voorziening SWAP 2013 t.g.v. de algemene concernreserve a.g.v. stelselwijziging BBV.
Specificatie resultaat naar pijler
De samenstelling van de concernuitkomst 2014 blijkt uit onderstaand overzicht:
+ meevallende uitkomst rekening 2014 t.o.v. laatst gewijzigde begroting 2014
- tegenvallende uitkomst rekening 2014 t.o.v. laatst gewijzigde begroting 2014
Pijler | bedragen x |
De stad | -/- € 10.157 |
De wijken | -/- € 62.843 |
De mensen | -/- € 79.500 |
De organisatie | € 155.504 |
Concernuitkomst resultaat | € 3.004 |
In de programmaverantwoording zijn de diverse financiële afwijkingen ten opzichte van de laatst gewijzigde begroting gespecificeerd en toegelicht.
Hierna geven wij een samenvatting van de belangrijkste verschillen.